Toutes les entreprises doivent tenir une comptabilité. Mais toutes les sociétés ne disposent pas d’un système de gestion de trésorerie efficace. Certaines font l’intégralité de leur comptabilité sur Excel, ce qui est pratique mais ne les protège pas des erreurs de frappe.
Ces problématiques concernent toutes les entreprises de toute taille, des TPE, aux PME et aux grandes entreprises. Découvrez les meilleurs conseils de nos experts pour optimiser votre gestion de trésorerie !
Qu’est-ce que la gestion de trésorerie ?
La gestion de trésorerie permet notamment de lever des fonds de la bonne manière. Elle permet de planifier les revenus et les dépenses, tout en ayant une vision de l’évolution du solde de trésorerie.
Définition de la gestion de trésorerie
La gestion de la trésorerie regroupe toutes les méthodes et stratégies de gestion des ressources financières d’une entreprise. Le périmètre d’action de la gestion de trésorerie peut regrouper de nombreuses actions :
- le pilotage et le suivi de la trésorerie au quotidien
- l'établissement de budgets et de prévisions de trésorerie
- l'élaboration de reportings et le suivi des écarts entre les flux anticipés et les flux avérés
- la gestion des relations bancaires
- la gestion des différents risques qui peuvent menacer la trésorerie
- le placement des excédents de trésorerie
Une gestion de trésorerie efficace contribue à garantir la stabilité financière de l’entreprise, à minimiser les coûts liés à la détention de liquidités excessives et à maximiser le rendement sur les liquidités excédentaires. Elle est cruciale pour la prise de décisions stratégiques et opérationnelles visant à assurer la viabilité financière à court terme et à long terme de l’entreprise.
Les objectifs d’une bonne gestion de trésorerie
La gestion de la trésorerie doit permettre à l’entreprise d’éviter la cessation des paiements. Elle doit également s’assurer de l’utilisation optimale des excédents de trésorerie et de recherche l’ensemble des moyens de financement à court terme et à moindre coût. L’objectif final est de parvenir à une trésorerie proche de 0 pour éviter ainsi les excédents et les découverts bancaires couteux, en terme d’agios. Les objectifs d’une bonne gestion de trésorerie incluent :
- le maintien d’un niveau de liquidité adéquat
- la minimisation des risques financiers
- l’optimisation des coûts de financement
- l’amélioration de la rentabilité.
Les principales activités de la gestion de trésorerie comprennent la prévision des flux de trésorerie, la gestion des excédents et des déficits de trésorerie, la négociation avec les institutions financières pour obtenir des lignes de crédit, et l’optimisation des rendements sur les excédents de trésorerie par le biais de placements à court terme.
Pourquoi la gestion de trésorerie est importante ?
La gestion de trésorerie est un levier stratégique pour la croissance et la pérennité des entreprises. Elle permet de maintenir un équilibre financier tout en ouvrant des opportunités de développement. Voici ses principales contributions :
- Assurer la stabilité financière : Une gestion rigoureuse garantit que l’entreprise dispose des fonds nécessaires pour couvrir ses dépenses courantes, comme le paiement des salaires, des fournisseurs ou des charges sociales, assurant ainsi le bon fonctionnement des activités.
- Anticiper et planifier les besoins financiers : Grâce à des prévisions précises, il devient possible de planifier les besoins futurs, que ce soit pour gérer des périodes de creux de trésorerie ou pour accompagner une croissance rapide.
- Réduire les coûts financiers : Une trésorerie bien maîtrisée limite le recours aux solutions coûteuses comme les découverts bancaires ou les prêts à court terme, réduisant ainsi les frais d’intérêts et autres charges financières superflues.
- Prévenir les risques financiers : En anticipant d’éventuels déficits ou tensions de trésorerie, l’entreprise peut mettre en place des solutions correctives adaptées, évitant ainsi des situations critiques ou des retards de paiement.
Une gestion de trésorerie rigoureuse est bien plus qu’une simple obligation : c’est un véritable moteur de performance et de résilience pour les entreprises, leur permettant de s’adapter aux défis financiers tout en saisissant les opportunités de développement.
Comment bien gérer sa trésorerie ?
Pour une bonne gestion de trésorerie, il est nécessaire de ne brûler aucune étape et de procéder à un processus bien défini.
1. Anticipez pour mieux régner
L’anticipation et le suivi sont les deux éléments importants dans la gestion d’une trésorerie optimisée. Ainsi, pour maitriser l’art de la gestion de trésorerie, vous devez anticiper :
- La conception d'un tableau de trésorerie sur une année civile ou fiscale (attention il est important de le mettre à jour régulièrement)
- L'utilisation d'un logiciel de Business Intelligence (BI) afin de suivre votre trésorerie grâce à des tableaux de bord dédiés et d'automatiser vos tâches récurrentes. Cette solution BI vous permettra de suivre efficacement votre trésorerie en quelques clics et de gagner du temps grâce à l'automatisation.
- Réalisation d'un prévisionnel et suivi budgétaire pour analyser les coûts et éviter les éventuelles erreurs.
En conclusion, la gestion de trésorerie joue un rôle crucial dans la planification, la transformation et l’évolution d’une entreprise. Elle contribue à assurer la stabilité financière, à anticiper les changements, et à aligner les pratiques financières sur les objectifs stratégiques de l’entreprise.
2. Analysez votre clientèle
Il ne faut pas négliger la relation que vous entretenez avec vos clients, n’oubliez pas qu’ils alimentent une grande partie de votre trésorerie. Notre conseil : pour qualifier vos clients, nous vous conseillons de vous renseigner au préalable sur leur situation : grande entité, une PME/TPE ou particulier ou entrepreneur, le niveau de risque de défaut de paiement… Par ailleurs, il faut dés le départ identifier les retards habituels de paiements clients pour ne pas laisser la situation se détériorer. L’analyse de la clientèle en gestion de trésorerie concerne principalement l’identification et la compréhension des différentes catégories de clients, fournisseurs ou partenaires financiers avec lesquels une entreprise interagit sur le plan financier.
Nous vous conseillons de capitaliser sur les données dont vous disposez dans votre logiciel CRM (Customer Relationship Management). Analysez-les pour mieux comprendre votre clientèle, ses besoins et ses différents comportements. L’objectif principal de l’analyse de la clientèle en trésorerie est de gérer les flux financiers de manière efficace, de minimiser les risques liés à la trésorerie et de maximiser les opportunités d’optimisation financière grâce à une compréhension approfondie des interactions financières de l’entreprise avec ses parties prenantes.
3. Gérez vos « petites » dépenses
En tant que DAF ou autre dirigeant, vous ne devez pas perdre de vue les petites dépenses de votre entreprise. Il faut donc mettre en place un suivi des petites dépenses pour une meilleure gestion des dépenses de trésorerie. Même les dépenses en électricité, en matériel, ou en organisation de séminaires qui pèsent sur la balance de la trésorerie. Nous pensons qu’une trésorerie optimisée passe aussi par une meilleure gestion des petites dépenses au quotidien. Gérer les “petites” dépenses en trésorerie est une partie importante de la gestion financière d’une entreprise, car elles peuvent s’accumuler et avoir un impact significatif sur la trésorerie à long terme.
La gestion efficace des petites dépenses contribue à maintenir une trésorerie saine et à éviter les gaspillages inutiles. En surveillant de près ces dépenses, une entreprise peut améliorer sa gestion financière globale et optimiser l’utilisation de ses ressources.
4. Restez attentifs aux stocks
Dans toute activité, vous allez devoir gérer votre stock de biens. N’oubliez pas : le BFR (Besoin en Fonds de Roulement), indicateur clé dans la gestion de la trésorerie, prend en compte le stock moyen dans la formule de calcul. Garder une attention vigilante sur les stocks en trésorerie est essentiel pour la gestion financière d’une entreprise. Les stocks en trésorerie désignent les liquidités que l’entreprise conserve sous forme de fonds de roulement, de disponibilités bancaires ou de placements à court terme facilement accessibles. Voici les règles d’or d’une gestion optimale des stocks :
- Maintenir un rythme aux stocks : plus la rotation est important, plus votre entreprise sera performante, et mieux se portera votre trésorerie.
- Evaluez la valeur de votre stock et adapter votre stratégie de vente sur les articles qui ont de la valeur
- Identifiez les articles qui ne se vendent plus ou plus comme avant : il faudra donc les écouler rapidement via des promotions ou la création de vente groupée sous forme de kits.
En restant attentifs aux stocks en trésorerie, les entreprises peuvent maintenir une gestion financière solide, éviter les problèmes de liquidités, maximiser les rendements sur les liquidités excédentaires et prendre des décisions éclairées pour la croissance et la stabilité financière.
Les outils de gestion de trésorerie
Pilier essentiel du développement de votre entreprise, la gestion de la trésorerie est une tâche qui demande un suivi et de l’anticipation. Vous cherchez un outil intuitif pour gérer vos flux de trésorerie sans vous prendre la tête ? Nous vous expliquons en détail en quoi un logiciel de trésorerie et un logiciel de Business Intelligence vous aideront dans votre quotidien.
Découvrez nos logiciels de gestion de trésorerie
Sur le marché des logiciels de trésorerie, il existe de nombreuses offres. Voici 4 des logiciels les plus utilisés par les entreprises pour gérer leur trésorerie : Sage FRP 1000, Agicap, Fygr et Sage 100 Cloud.
1. Sage FRP 1000 :
- Sage FRP 1000 est un outil complet, modulable et personnalisable, qui fournit un ensemble de fonctionnalités de grande qualité, spécifiques à la Direction Financière.
- Avec Sage FRP 1000, vous choisissez une suite financière modulable ultra-performante et qui vous aidera à résoudre l’ensemble de vos problématique comptables et fiscales.
2. Agicap : Agicap est un logiciel de gestion de trésorerie spécifiquement conçu pour les entreprises de de 5 salariés ou plus. Cette solution est donc adaptée à toutes les entreprises. Il est même annoncé qu’il peut convenir à des entreprises de plus 10 000 salariés. Cette annonce met en avant le gain de temps et l’efficacité dans le suivi de trésorerie de l’outil dans des entreprises de grande taille.
3. Fygr : Fygr est un logiciel intuitif et vise à proscrire les tâches manuelles chronophages en les automatisant. Si cet outil s’adresse en priorité aux TPE et PME, il est adaptable à tous les secteurs d’activité.
4. Sage 100 Cloud :
- Sage 100 cloud est un logiciel de gestion puissante et modulaire pour les petites et moyennes entreprises qui cherchent à gérer et à développer leur activité. Sage 100 cloud associe la puissance d’une application bureautique avec une connectivité au cloud. Il convient à tout type de secteur d’activité ou taille d’entreprise.
- Avec Sage 100, vous allez pouvoir piloter votre activité pour ainsi accroitre votre performance. Choisissez un logiciel qui possède une interface accessible partout depuis un navigateur web pour rendre votre bureau entièrement nomade.